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金融机构要警惕毒地污染的追溯风险

文/ 郭培源1 余妍2

2015 年9 月,江苏常州外国语学校搬迁新址后,多名学生身体不适,家长怀疑这与校址附近原有化工厂的土壤污染有关.2016 年4 月,事件经媒体,引起中国国内广泛关注.

2016 年4 月底,自然之友、中国生物多样性保护与绿色发展基金会（简称中国绿发会）递交诉讼材料,对常州外国语学校校址附近原有的三家化工厂（江苏常隆化工有限公司、常州市常宇化工有限公司、江苏华达化工集团有限公司）发起公益诉讼,请求法院判令被告企业消除原厂址污染物对周围环境的影响,并承担生态环境修复费用.2016 年5 月,常州中院受理该案.2017 年1 月,常州中院一审宣判,驳回原告请求.自然之友、中国绿发会不服判决,2 月提起上诉.目前,江苏省高院已受理上诉,二审将择日开庭.常州毒地诉讼事件可以从很多角度进行解读.本文选取绿色金融这个角度,希望向金融机构提出预警.虽然诉讼案件尚未盖棺定论,但警钟已然敲响,毒地污染追溯风险应引起商业银行等金融机构的充分重视.

美国超级基金的启示

毒地案件并非中国独有.数十年前,经历了黄金经济周期的美国也遭遇过毒地之痛,随之出台的法案还在客观上加速了美国绿色金融的发展.

美国历史上影响最大的毒地事件发生在1978年,地点是美国纽约州北部一个名叫“ 爱河（LoveCanal,也称爱渠、拉芙运河）”的地方.这个地方数十年前是化工厂,后来变成住宅区,1978 年深藏地下的污染暴露出来,居民健康严重受损,小区无法安全居住,时任美国总统卡特宣布此地区进入“ 紧急状态”.此事一出,美国举国上下高度关注,加上同期在肯塔基州也发生了严重污染事件,全美立法呼声很高.因此,美国国会很快就在1980 年12月通过一项法案,由石油、化工公司缴纳专门税及联邦财政拨款组成专项基金,先行对毒地进行治理；然后根据法案赋予的可追溯权力,向污染者诉讼追偿,追回的赔偿金再回到专项基金.因为初始基金规模巨大（约16 亿美元）,所以该基金被称为超级基金,该项法案也被称为《超级基金法案》,其正式名称《综合环境反应、赔偿与责任法》反倒没有被很多人记住.

《超级基金法案》的影响极为深远.政府通过诉讼向污染者追责极大减轻了政府的财政负担,并且对污染企业产生巨大的震慑作用.高污染风险企业的侥幸心理被极大削弱,环保意识也显著增加.法案实施30 余年来,虽仍有争议,但成效是明显的.

法案不仅仅影响到污染企业,还会影响与污染企业有业务往来的金融机构,特别是商业银行.商业银行可能会因为污染企业被追责而受到牵连,因此,他们为高污染风险的企业提供贷款的时候会采取更为全面和审慎的风险管控措施,倒逼污染企业加强企业环境管理.美国商业银行在信贷业务中进行环境风险评估和管理就是从这个时期逐渐兴起的.

这一开始也让很多商业银行坐立不安,因为银行对污染风险的评估并不在行,所以银行面临的风险敞口较大.这让保险公司看到商机,顺势推出污染法律责任保险的产品.由此可见,毒地诉讼与绿色金融之间存在非常紧密的关联.

金融机构警惕毒地风险

常州毒地诉讼的警钟,加上美国《超级基金法案》的历史经验,应当足以引起中国金融机构对毒地风险的充分重视.

中国土壤污染的问题积累较多,隐藏风险巨大.2005 年4 月至2013 年12 月,环境保护部会同国土资源部开展了首次全国土壤污染状况调查,并在2014 年发布《全国土壤污染状况调查公报》.公报显示,全国土壤环境状况总体不容乐观,部分地区土壤污染较重,耕地土壤环境质量堪忧,工矿业废弃地土壤环境问题突出.全国土壤总的点位超标率为16.1%.以前,一些土壤污染问题会被搁置或遮掩,但是时间长了就会暴露出来.这类问题极易波及工矿、农业、地产、旅游等行业,金融机构特别是商业银行很容易被间接牵涉其中.倘若日后出台《土壤污染防治法》,波及面将会更广,金融机构被牵涉的概率也会成倍数上升.

此外,土壤修复成本较高,有说法甚至认为修复成本百倍于土地成本.据中国全国工商联环境商会土壤修复专业委员会测算,2015 年中国土壤修复产业规模为30 亿元,2016 年增至90 亿元,2017年有望达到240 亿元.这从一个侧面说明土壤修复成本之高昂、市场之巨大.并且,相比大气污染和水污染,土壤污染追责到企业的风险更高,因为地皮是不动产,工厂还在原址的话,责任难以推脱；即使工厂搬迁或土地出让,风险也不一定完全消除.

企业的土壤污染是个不,可能会在未来某个时点被引爆,必然会波及金融机构.

因此,金融机构应该警惕毒地风险,特别是如下四类风险.

第一是偿债风险.如果金融机构与污染企业存在借贷关系,要高度警惕污染企业可能会因为毒地赔偿导致偿债能力削弱,因为毒地修复成本高、周期长,会对污染企业造成较大资金压力,若企业陷入旷日持久的诉讼泥潭,企业经营不确定性会陡然增加.在常州毒地事件中,媒体刚一此事,常隆化工有限公司的母公司诺普信的股价就应声下跌了6.28%.

第二是有毒资产抵押风险.地皮是不动产,是常见抵押物,但如果这块地皮已经被污染,那么这个抵押物就不见得有太大价值,甚至有可能会成为有毒资产、负资产,因为地皮的市场价值或许还不足支付土壤修复成本.如果污染企业宣告破产,污染地皮被自动划给债权人,债权人可能还要再贴钱进行修复.在美国,已经有商业银行吃过这种亏.

第三是连带责任风险.如果按照自然之友和中国绿发会对常州毒地案的适用法律主张,污染企业有侵权行为,应按《侵权责任法》赔偿,那么作为投资人或债权人的金融机构可能会因金融机构“ 明知”企业存在污染行为仍进行投资或借出资金而被要求就企业的侵权行为承担连带责任.这一点虽然中国国内还没有法律规定,但2016 年中国人民银行等七部委印发的《关于构建绿色金融体系的指导意见》中提出“ 立足国情探索研究明确贷款人尽职免责要求和环境保护法律责任”的要求,为连带责任风险留出足够多的想象空间,有理由期待立法确定环境污染侵权连带责任制度.

第四是声誉风险.金融机构特别是有零售金融业务的金融机构都特别爱惜自己的声誉,努力塑造负责任的形象,如果被发现与污染企业沾边,金融机构形象必然受损.

针对上述风险,金融机构可以采取两个步骤的行动.

首先是进行毒地风险排查,特别是重点对那些与毒地关系大的行业、企业和项目进行一轮摸底排查,对存在重大风险的行业、企业和项目要及时处理.考虑到未来可能出现的毒地污染追溯风险,对特别重要的客户和项目,风险排查还要在一定程度上溯及既往.

其次,金融机构要逐步建立完整的毒地风险管理体系,对重点行业、重点项目实施毒地风险的准入调研,同时还要建立相应的风险管控和预警等制度.

作者单位：1、商道纵横有限责任公司；2、自由职业者

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