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如何防范电子支付和结算运行风险

如何防范电子支付与结算运行风险

黄洁君广州华夏职业学院

摘要：随着现代网络技术的广泛应用,电子支付在现代社会中得到了推广应用.电子支付与结算方式具有高效、快捷的优势,能够实现资金在不同账户之间的划转,使得债务与债权之间的清算更加便利,使得现代交易也更加便捷.但电子支付与结算过程中也存在一定的风险,如何有效方法电子支付与结算中的风险是文章主要讨论的内容.

关键词：电子支付；在线结算；资金风险

中图分类号：F830?文献识别码：A?文章编号：1001-828X(2018)001-0-02

支付与结算模式的变化与现代经济社会的发展有着较大的相关,从最早的以物易物到金属货币,再到纸质货币的出现,发展至当今的信息时代,电子支付成为人们日常生活的首选支付与结算手段,且推动了经济社会的进一步发展.如何适应支付与结算方式的变化,保障资金的安全以及运行成本的经济性是现代企业主要研究的重要课题.文章主要从电子支付与结算的风险进行分析,并提出了相应的解决措施.

一、支付和结算的相关概述

1.支付和结算的具体定义

支付主要指的是银行为了有效清偿商品交换以及劳务活动、金融资产等等问题,所以产生了债权债务关系的金融服务业务.在支付结算过程中主要分为这样几个步骤：交易、清算以及结算,必须按照规定顺序完成三个主要步骤,才能达到支付结算的目的.

2.现代化电子支付和结算的主要特征

在现代化电子支付和结算工作中,主要具有这样几大显著特征：

(1)便捷高效

随着科学技术的快速发展,传统的金融支付和结算方式发生变化,逐渐出现了网络支付、线下支付以及第三方支付等等各种不同的支付方式,并且对现代化人们的生活方式以及消费方式产生了极大的影响,打破了传统时间与空间的限制,人们可以进行网购或者网上支付,提高了消费购物和支付的效率.

(2)安全性较高

当前,在许多第三方支付平台中都建立了完善的信用担保机制,而且在电子支付方式中,通过运用身份认证方法,能够使金融支付更加安全.在支付宝中设置了72小时赔付以及快捷支付等多种方式,建立了完善的风险补偿机制,采用安全管理技术,使电子化金融交易更加安全、稳定.

(3)科技手段逐渐盛行

在人们的日常生活中已经开始全面普及手机、电脑等科技数码产品,所以在应用支付终端时更加方便,不仅可以利用传统的、POS机支付,而且可以应用网上银行、电子钱包以及其它支付平台的方式来进行支付.随着各种新兴技术的兴起,使我国的零售支付方式更加多元化,支付变得更加方便、快捷.

(4)小额支付的频率逐渐增多.随着支付宝、微信支付等支付工具的兴起,在零售行业中逐渐出现了各种小额支付,小额支付的频率逐渐增多,金额越来越低,所以不会出现较大的资金风险.

二、电子支付与结算中的风险分析

1.资金风险

目前大多数电子支付平台都是依托于银联的基础上建立的,除了少数资金往来的专用账户,其他账户都是能够通过第三方支付平台直接支配的,这就容易使得资金支配不受监管,存在越权调用的潜在风险[1].此外,部分不法分子非法盗用他人信用卡购买东西,并且由于多为境外消费,无从下手,导致用户的资金被盗用.

2.电子货币发行风险

电子支付的流行促使一些软件发行专属的电子货币,并且随着现代网络商务的不断发展电子货币的发展规模与发行范围也不断扩大,对于传统货币体系造成了一定的冲击.在现有的第三方平台发行的电子货币,在未来如何赎回、如何控制以及如何保障都存在问题,在缺乏相关法律的基础上,使得这种货币体系存在较大的漏洞.

3.电子支付资金风险

电子支付多通过第三方支付平台实现,例如目前人们使用的较多的支付宝,其利用了资金的暂时停留,从而督促交易双方履行各自的责任,但是需要重视的是,当买方将资金打入第三方账户的时候,第三方平台在此过程中是承担着资金管理人的责任,资金的所有权仍然是买方,当买方受到商品完成交易时,第三方平台将买方转入的款项打入卖方账户,或买方确认付款之后,所有权转为卖家[2].从这一现象分析,第三方平台作为资金的管理人,无权变更资金的所有权,仅仅承担着管理的责任.但是随着用户数量的不断增长,交易金额也不断增加,根据交易时间的不同,第三方平台必然可以获得一定的利息,而利息的分配也是目前社会主要争议的问题.

4.非法套现风险

由于相关法律的不完善,部分人通过虚假交易实现资金的非法转移或成为洗钱的渠道.例如,信用卡持有者利用他人的在网络平台上开网店,然后用自己的信用卡消费,而第三方也无从核实这笔交易是否真实,只能通过卖家与买家的确认付款实现资金的划转,这种方式能够成功套现.

5.信用风险

在引入第三方支付体系之后,也会出现比较显著的信用风险.其主要指的是各个方面在参与第三方支付体系之后,没有严格依据相关约定,来履行自身的义务,所以造成了极大的经济损失产生,从而出现违约风险.通过引入第三方支付机构,虽然能够有效降低信用担保风险,使交易违约的现象得到有效控制,然而仍然存在严重的信用风险,而且在发生信用风险之后,会給交易双方带来极大的危害.

三、提高电子支付与结算安全性的应对措施

1.完善电子支付与结算的制度建设

第三方平台需要重视自身服务器与电子设备的管理,并加强企业规章制度的建设,保存电子交易数据,通过完善职工培训,避免错误的操作引起的用户资金损失,并采用先进的信息技术来备份各种类型的电子交易数据,避免由于数据丢失引起的问题[3].第三方平台需要采取分级安全管理技术,提高支付系统的安全性,并对内部工作人员建立规范的安全管理制度,对于系统操作权限进行严格划分,并且确定每个工作人员的权限,避免用户的泄漏.

2.做好保密措施

个人是目前大多数电子支付互动识别用户身份的主要渠道,对于用户个人原因引起的泄露而遭受的经济损失,通常都是由用户个人承担.但是若第三方平台泄漏用户导致被他人使用,在确认过失方和责任人是比较困难的.因此第三方平台和个人都需要做好相应的保密措施.对于用户个人来说,不能选择简单的数字,例如自己的生日或者重要纪念日,这使得许多非法分子非常容易套取用户的资金.可以在每次交易结束之后更换个人,从而减少泄露引起的资金被盗.对于第三方平台来说,为了避免工作人员利用权力企业资产,需要建立数据调阅与交接登记制度,同时采用行为记录、身份认证以及权限划分等技术,加强内部管理和加密制度,并通过加设口令等措施来加强系统的安全性,并禁止他人代班和越权操作,避免露等风险的出现.

3.规范交易流程

在电子结算过程中,企业需要先了解电子汇票、贷款等相关业务的加以流程.例如在电子支付过程中,第三方平台的权利与义务通常都需要先阅读之后并确认已知晓才能继续交易,这都是为交易行为确定约束规范与承担责任的合同,是具有法律效应的,企业与个人在点击已阅读和同意之前需要认真阅读.尤其是以下几方面内容：(1)交易过程中企业若有疑问需要告知第三方平台,超过规定期限而未提出说明的视为放弃异议权；(2)由于第三方平台或内部人员造成重大损失的,应有第三方平台承担,例如第三方平台员工假借用户名义进行贷款.

4.加强对客户信用管理

在电子支付和结算工作中,针对客户信用需要进行严格管理,必须对全交易过程进行密切监控,也就是在交易前进行评估,交易中进行监控,交易后进行跟踪,严格管理客户信用,避免出现非法套现的问题.在电子支付和结算交易之前,需要针对客户的信用等级制定完善的信用政策,对于客户的资质和信用需要进行严格调查,然后根据调查的相关资料,把客户的信用期限以及信用额度确立下来,客户的信用额度需要进行准确评估.并及时调整.客户的一些赊销行为,也要严格控制和管理,只有把客户的最新信息充分掌握下来,才能按照市场风险,对客户的信用期限以及额度进行合理的调整,确保赊销款项能够及时回收完成,按照客户的账龄,来合理调整结算和支付的政策.

四、结语

支付与结算模式的变化与现代经济社会的发展有着较大的相关,从最早的以物易物到金属货币,再到纸质货币的出现,发展至当今的信息时代,电子支付成为人们日常生活的首选支付与结算手段,且推动了经济社会的进一步发展.如何适应支付与结算方式的变化,保障资金的安全以及运行成本的经济性是现代企业主要研究的重要课题.电子支付与结算为人们的工作与生活带来了便利的同时也带来了一定的风险,需要做好相应的干预措施来保护用户的资金安全.

参考文献：

[1]许清.电子支付中存在的风险及其防范策略[J].中国商贸,2015,23(28):158-159.

[2]熊国红,戴俊敏.我国电子商务中电子支付安全性问题的思考[J].武汉金融,2015,34(8):62-63.

[3]李莉莎.论第三方电子支付中冒用风险的立法分配[J].法制博览,2013,34(6):4-5.

作者简介：黄洁君(1986-),女,广东清远人,讲师,管理学学士主要从事电子支付与结算研究.

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